報銷制度及流程

1、報銷的前提是報銷人必須取得合法有效的報銷單據(發票).

(1)報銷發票單位名稱需寫全稱"***";

(2)項目部租賃房屋需以單位名義簽協議、并需對方開據房屋租賃專用發票;

(3)原則上跨年度發票不允許報銷;

(4)發票內容與報銷單內容一致;

(5)具體項目上發生的費用需填寫對應的項目號、項目名稱;

(6)報銷單上需寫明所附單據數量;

(7)報銷時需將發票分類,按報銷類型分行填列報銷單據,報銷類型主要分為以下幾種:差旅費、業務招待費、交通費、通訊費、會議費(報銷時需附會議通知)等.

會議費證明材料應包括:會議時間、地點、出席人員、內容、目的、費用標準、支付憑證等.

2、單筆報銷總額超過2000元,需要提前一天通知財務備款.

3、費用報銷基本流程及審批管理:

(1)總經理負責公司所有貨幣資金等的支付審批.

(2)貨幣資金支付的批準方式為書面方式.

(3)部門主任根據公司本制度規定的費用報銷標準對本部門發生的費用報銷業務真實性審核.

(4)財務部門對費用報銷憑證的合法性,合規性、合理性、發票金額的正確性進行審核.

(5)出納收到報銷單后應檢查總經理、部門主任、會計簽名是否齊全,對審批手續齊全的報銷單據應及時給予報銷,對于不符合審批手續的報銷單出納有權拒絕報銷或付款.

(6)報銷人要對其所報銷費用內容的真實性負全部責任,在費用發生后必須取得合法有效的憑證.

4、報銷時間的具體規定:

公司財務部根據實際情況在每星期二、星期三、星期四集中進行財務報銷.

5、費用報銷單填寫及票據粘貼要求:

(1)報銷單據填寫應力求整潔美觀,不得隨意涂改;

(2)報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致,各票據不得突出于封面和托紙之外(票據過大時應按封面大小折疊好);

(3)各票據應均勻貼在報銷單封面后的托紙上,整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致;

(4)若報銷票據面積大小相同或相似(如車票等),需有層次序列張貼;

(5)報銷單據金額、類型相同的(如車票等),應盡量張貼在一塊,并按金額大小排列;

(6)報銷票據在粘貼時,確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額;

(7)報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫;

(8)報銷單各項目應填寫完整,大小寫金額一致,并經部門領導有效批準;

(9)有實物的報銷單據須由驗收人驗收后在發票背面簽名確認,需入庫的實物單據應附入庫單.

費用報銷單里的費用項目與費用類別分別指的是什么?

費用項目:費用屬于哪個項目,就寫哪個項目名稱;這里就寫具體的費用名稱.

費用類別:費用屬于哪個類別,就寫哪個類別名稱.如交通,餐飲、會議等

比如報銷出差的火車票:

費用項目:火車票

費用類別:差旅費

再比如報銷辦公用的膠水

費用項目:膠水

費用類別:辦公費

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